延迟退休潮下的中国选择

中国养老金体制由三大支柱构成，第一支柱是政府主导的基本养老保险基金，第二支柱是由企事业单位发起的企业年金和职业年金，第三支柱是由个人主导的个人储蓄性养老保险和商业养老保险。其中第一支柱占中国养老金总规模的2/3。

发达国家的养老金构成也是由政府、企业和个人三大支柱构成，但比例和中国差异很大。以美国为例，2021年美国养老金总规模超40万亿美元，约为其GDP的1.7倍。其中政府主导的基本养老金只占6.7%，企业和个人商业养老保险合计占93.3%。

实际上，中国养老保险体系起步较晚，城镇职工基本养老保险建立于1990年代，城乡居民基本养老保险制度全面覆盖仅十余年，在现行的“现收现付”体制下，第一支柱独大，第二支柱覆盖面窄且发展不平衡，第三支柱则刚刚建立，养老负担日渐沉重。

延迟退休能部分程度改善养老金收支不平衡的问题。早在2001年，原劳动和社会保障部研究单位发布的《中国养老保险基金测算与管理》报告就指出，中国劳动者的退休年龄每延长一年，就能使养老统筹基金增收40亿元、减支160亿元，相当于为养老统筹基金缩减200亿元的缺口。

此次有关延迟退休的决定采取了渐进的方式，逐年或逐月延长退休年龄，以减少对社会和个体的冲击，整个过程将花费15年时间来过渡完成。这和国外多数国家的操作是类似的。比如德国于2007年通过法案，将退休年龄从2012年的65岁逐步推迟至2029年的67岁，政策公布、启动和完成用时17年；美国将退休年龄从65岁延迟到67岁用时22年；法国的退休年龄从60岁延迟到64岁用时20年；日本将退休年龄从60岁延迟到65岁用时13年。

此外，中国还明确强调了坚持“自愿、弹性”原则，即职工只要满足养老金最低缴费年限，就可以选择弹性提前退休和延迟退休这两种情况。提前时间最长不超过3年，且退休年龄不低于原法定退休年龄；弹性延退的时间同样不能超过3年。

从国际上看，许多国家在实施延迟退休时也会采取弹性退休年龄区间，构成窗口期。此外，部分国家还会设立奖罚机制。比如美国，除特殊职业外，职工可以选择提前退休、正常退休和延迟退休。其中“正常退休”是指在达到“全额领取养老金”年龄时退休，“提前退休”的年龄下限被设定为62周岁，“延迟退休”的上限为70周岁。同时，上述3种退休情况的养老金领取标准有所不同：平均每提前一年退休，养老金会减少5%到6.7%，而延迟一年，则可增加8%。不过，目前中国延迟退休的实施政策里还未涉及奖罚机制。

哎，过几年不会变成七十退休吧